يتألف رأس مال البنك السعودي للاستثمار من الموجودات النقدية التي تشمل ودائع العملاء والأموال المتأتية من الأنشطة الاستثمارية وأموال المساهمين، والتي يوظّفها البنك في تنفيذ عملياته وتقديم منتجاته وخدماته.
شهد عام 2019 الإعلان عن استراتيجية البنك السعودي للاستثمار الممتدة على مدار ثلاث سنوات (2019-2022) والتي تُركّز على دفع عجلة التحوّل الرامية لتعزيز أسسه واغتنام الفرص الممكنة والاستثمار في مواطن القوة.
وتركّز الاستراتيجية الجديدة على الأثر الإيجابي لمرونة الأداء وسرعته، فتُمكّن وتعزز سبل التعاون الوثيق بين الأعمال التجارية والتنمية وترتقي بالكفاءة والإنتاجية وتقلّل من دورات إطلاق المنتجات.
كما تنطوي الاستراتيجية الجديدة على بعد آخر يتمثّل في دعم التحول الرقمي من خلال تعزيز الإمكانيات الحالية لتقنية المعلومات، بهدف تلبية احتياجات الأعمال وإنشاء تحليلات متقدمة للبيانات وتمكين إنجاز أعمال مكتب الدعم والإسناد دون الاعتماد على الورق، بالإضافة إلى تيسير الأعمال رقمياً في وحدات البنك الإدارية كافّة.
كما يُشكّل الابتكار عنصراً أساسياً في استراتيجية البنك السعودي للاستثمار؛ إذ يحرص البنك على تعزيز ثقافة الابتكار في كافة أقسامه وذلك من خلال إنشاء مختبر الابتكار لتنظيم الأفكار المبتكرة والترويج لها. ويأتي إطلاق المختبر ليسجل خطوة هي الأولى في السوق حيث يُركز على جمع الأفكار المبتكرة من كافّة إدارات البنك المعنية برصد احتياجات العملاء وتوجهاتهم.
ويوجّه البنك تركيزه على الشراكات الاستراتيجية في تعزيز القيمة المقترحة. ونظراً لدور شراكات التقنية المالية بصفتها عامل تمكين أساسي للابتكار والتحول الرقمي، حرصنا على إضفاء الطابع الرسمي عليها بُغية الارتقاء بتجربة العملاء والخدمات المقدمة لهم وتيسير دخولنا إلى الأسواق والتوسّع فيها بمنتجات سهلة وفريدة من نوعها.
صُممت استراتيجية البنك السعودي للاستثمار بما يصب في صالح تحقيق برنامج تطوير القطاع المالي تحت مظلة رؤية 2030 مع التركيز على تحسين الخدمات المصرفية وتجربة العملاء، كما تعزز التعاملات غير النقدية وثقافة الادخار والوعي المالي وتدعم سوق الإسكان من خلال تقديم منتجات مخصصة.
بلغ إجمالي الموجودات 99.9 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مسجلاً انخفاضاً قدره 0.9 مليار ريال سعودي أو %0.89 مقارنة بـ 100.8 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019.
فيما يلي حصة البنك السعودي للاستثمار من إجمالي موجودات البنوك السعودية على مدار خمس سنوات:
| 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | |
| حصة البنك السعودي للاستثمار في السوق (%) | 3.6 | 4.12 | 4.24 | 4.22 | 4.26 |
فيما يلي حركات المكوّنات الرئيسية لإجمالي الموجودات.
بلغت النقدية والأرصدة لدى البنك المركزي السعودي 8.3 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 10.2 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019. ويرجع ذلك إلى انخفاض اتفاقيات إعادة الشراء العكسية مع البنك المركزي السعودي من 6.0 مليار ريال سعودي في 31 ديسمبر 2019 لتصل إلى 4.6 مليار ريال سعودي في 31 ديسمبر 2020.
بلغت قيمة المحفظة الاستثمارية للبنك 30.5 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 26.2 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، ما يمثل زيادة قدرها 4.3 مليار ريال سعودي أي ما يعادل %16.41. وشكّلت الاستثمارات التي صنفتها وكالات التصنيف الرئيسية ضمن استثمارات الدرجة الأولى %88.26 من المحفظة الاستثمارية للبنك كما في 31 ديسمبر 2020، مقارنة بـ %86.25 كما في 31 ديسمبر 2019.
بلغ إجمالي صافي القروض والسلف كما في 31 ديسمبر 2020 ما قيمته 55.1 مليار ريال سعودي مقارنة بـ 57.1 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، مسجلًا انخفاضاً بقيمة 2.0 مليار ريال سعودي أو ما يعادل %3.50. وانخفض إجمالي القروض العاملة إلى 55.7 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 57.1 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، وجاء ذلك نتيجة لانخفاض القروض الشخصية.
وتشكّل القروض العاملة في المرحلة الأولى أكثر من %90 من صافي محفظة القروض والسلف.
سجلت القروض غير العاملة انخفاضاً كبيراً حيث وصلت قيمتها 1.2 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 2.4 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، ما أدى إلى انخفاض نسبة القروض غير العاملة من إجمالي القروض والسلف حيث أصبحت %2.04 كما في 31 ديسمبر 2020 بعد أن كانت %3.99 كما في 31 ديسمبر 2019.
بلغ إجمالي مخصصات خسائر الائتمان 1.8 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 ما يعادل %3.09 من إجمالي القروض و%151.45 من القروض غير العاملة، مقارنة بالمخصص التراكمي المقدر بـ 2.4 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019 والذي يعادل %4.04 من إجمالي القروض و%101.32 من القروض غير العاملة.
تشمل القروض والسلف كما في 31 ديسمبر 2020 المنتجات البنكية بدون فوائد بما في ذلك اتفاقيات المرابحة والتورق والاستصناع والإجارة والتي بلغت قيمتها الإجمالية 41.2 مليار ريال سعودي مقارنة بـ 39.0 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019.
يحتفظ البنك في سياق أنشطة الإقراض الاعتيادية بضمانات تهدف إلى تقليل المخاطر الائتمانية للقروض والسلف، وتشمل الضمانات بشكل أساسي الودائع لأجل والودائع تحت الطلب والودائع النقدية الأخرى والضمانات المالية والأسهم المحلية والدولية والعقارات وغير ذلك من الموجودات. تبلغ القيمة العادلة المقدرة للضمانات التي يحتفظ بها البنك كضمانات لإجمالي القروض والسلف 50.5 مليار ريال سعودي تقريباً كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 47.3 مليار ريال سعودي كما في
31 ديسمبر 2019.
بلغت القيمة الإجمالية لودائع العملاء 60.1 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 69.1 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، مسجلة بذلك انخفاضاً قدره 9.0 مليار ريال سعودي، أي ما يعادل %13.02. وبلغ إجمالي الودائع تحت الطلب والودائع الأخرى 34.6 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 27.4 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، ما يمثل زيادة قدرها 7.2 مليار ريال سعودي أو ما يعادل %26.28. وتُشكل الودائع تحت الطلب والودائع الأخرى %57.45 من إجمالي الودائع في عام 2020 مقارنة بـ %39.66 من إجمالي الودائع في عام 2019. في حين سجلت الودائع بعمولات خاصة محملة انخفاضاً بمقدار 16.1 مليار ريال سعودي خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020،أي ما يعادل %38.59.
أبرم البنك في 19 يونيو 2016 اتفاقية تسهيل قرض متوسط الأجل لمدة خمس سنوات بقيمة 1.0 مليار ريال سعودي لأغراض التشغيل العام، واستُخدم القرض بالكامل ويستحق السداد في 19 يونيو 2021. وفي 26 سبتمبر 2017، أبرم البنك اتفاقية أخرى لتسهيل قرض متوسط الأجل لمدة خمس سنوات بقيمة 1.0 مليار ريال سعودي لأغراض التشغيل العام، واستُخدم القرض بالكامل في 4 أكتوبر 2017 وكان من المقرر أن يستحق سداده في 26 سبتمبر 2022 (جرى تقديم موعد السداد لاحقاً لتاريخ 26 مايو 2021).
تخضع القروض لأجل لعمولة بمعدلات متغيرة بحسب السوق، ويحق للبنك سداد القروض لأجل وفقاً للشروط والأحكام المنصوص عليها في اتفاقيات التسهيلات ذات الصلة. وتشتمل اتفاقيات التسهيلات المذكورة أعلاه على شروط تتطلب المحافظة على نسب مالية معينة بالإضافة إلى شروط أخرى والتي التزم بها البنك كاملة. علاوة على ذلك، لم يسجل على البنك أي حالات تعثر في سداد دفعات تتعلق بأصل أو عمولات تلك القروض وفقاً للشروط والأحكام.
شهد العام المنتهي في 31 ديسمبر 2020، ارتفاعاً في إجمالي حقوق الملكية للبنك لتبلغ قيمتها 15.3 مليار ريال سعودي مقارنة بـ 14.0 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019.
وبلغ إجمالي حقوق الملكية إلى إجمالي الأصول حتى 31 ديسمبر 2020 ما نسبته %15.35 مقارنة بـ %13.89 حتى 31 ديسمبر 2019. وبالتالي، بلغت نسبة الرافعة المالية لمساهمي البنك 7.49 في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 8.40 حتى 31 ديسمبر 2019.
أبرم البنك في 14 يونيو 2018 اتفاقية شراء أسهم مع جي بي مورغان الدولية للتمويل (جي بي مورغان) بهدف شراء 56,245,350 سهماً من أسهم البنك المملوكة لجي بي مورغان مقابل 13.50 ريالاً سعودياً للسهم الواحد، أي ما يعادل 759.3 مليون ريال سعودي، مستثناة من تكاليف المعاملات وضريبة الدخل المقدّرة. وحصل البنك لاحقاً على جميع الموافقات التنظيمية المطلوبة وتمت الموافقة على شراء الأسهم في اجتماع الجمعية العامة غير العادية الذي عُقد في 16 محرم 1440هـ الموافق 26 سبتمبر 2018. وفي 27 سبتمبر 2018، استكمل البنك عملية الشراء، وبلغ إجمالي تكلفة شراء أسهم الخزينة بما في ذلك تكاليف العمليات وضريبة الدخل المقدّرة 787.5 مليون ريال سعودي.
وفي 29 نوفمبر 2018، أبرم البنك اتفاقية شراء أسهم مع بنك ميزوهو المحدود (ميزوهو) لشراء 18,749,860 سهماً آخر من أسهم البنك المملوكة لشركة ميزوهو بقيمة 13.50 ريالاً سعودياً للسهم الواحد، أي ما يعادل 253.1 مليون ريال سعودي، مستثناة من تكاليف العمليات وضريبة الدخل المقدّرة. وحصل البنك على جميع الموافقات التنظيمية للشراء وتمت الموافقة على شراء الأسهم في اجتماع الجمعية العامة غير العادية الذي عُقد في 21 رجب 1440هـ الموافق 28 مارس 2019. وفي 28 مايو 2019 استكمل البنك عملية الشراء، وبلغ إجمالي تكلفة شراء أسهم الخزينة بما في ذلك تكاليف العمليات 253.5 مليون ريال سعودي.
ولم تؤدِ عمليات شراء الأسهم التي بلغ إجمالي تكلفتها 1,041.1 مليون ريال سعودي إلى خفض رأس مال البنك، وتم عرضها كتخفيض في حقوق المساهمين.
وبلغ إجمالي عدد الأسهم القائمة في 31 ديسمبر 2020 نحو 675 مليون سهم بعد احتساب أثر أسهم الخزينة التي يحتفظ بها البنك.
أنهى البنك في عام 2016 تأسيس برنامج صكوك الشريحة الأولى المتوافقة مع الشريعة (البرنامج)، وحصل البرنامج على موافقة الهيئات الرقابية في البنك ومساهميه. أصدر البنك الأوراق المالية التالية لصكوك الشريحة الأولى بموجب البرنامج في التواريخ المشار إليها كما في 31 ديسمبر لعام 2020 وعام 2019:
| (بالألف ريال سعودي) |
2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي |
| 16 نوفمبر 2016 | 500,000 | 500,000 |
| 6 يونيو 2017 | 285,000 | 285,000 |
| 21 مارس 2018 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 15 أبريل 2019 | 215,000 | 215,000 |
| الإجمالي | 2,000,000 | 2,000,000 |
تُصدر صكوك الشريحة الأولى دون تاريخ سداد محدد وتمثل حصص ملكية غير مقسّمة لحملة تلك الصكوك في موجودات الصكوك، بما يُشكل التزاماً مشروطاً غير مضمون وثانوي على البنك حيث تُصنّف الصكوك ضمن حقوق الملكية. ومع ذلك، للبنك الحق الحصري في استرداد أو طلب سندات صكوك الشريحة الأولى في فترة زمنية محددة وفقًا للشروط والأحكام المنصوص عليها في البرنامج.
تتمثل أهداف البنك بخصوص إدارة رأس المال في الالتزام بمتطلبات رأس المال التي حددها البنك المركزي السعودي لضمان قدرة البنك على الاستمرارية والحفاظ على قاعدة رأس مال متينة.
وتقوم إدارة البنك بمراقبة كفاية رأس المال واستخدام رأس المال النظامي بانتظام، إذ يفرض البنك المركزي السعودي على البنك الاحتفاظ بالحد الأدنى من رأس المال النظامي والحفاظ على إجمالي رأس المال النظامي إلى الأصول المرجحة بالمخاطر ضمن معدلات لا تقل عن %10.5، والتي تتضمن احتياطيات إضافية وفقًا لمتطلبات لجنة بازل للرقابة المصرفية.
يراقب البنك مدى كفاية رأس المال بالاعتماد على النسب التي حددها البنك المركزي السعودي، حيث يقيس بموجبها مدى كفاية رأس المال من خلال مقارنة رأس المال المؤهل للبنك مع الموجودات المدرجة في قائمة المركز المالي الموحدة والتعهدات والمبالغ الاسمية للمشتقات بالاعتماد على المبلغ المرجح لإظهار المخاطر النسبية المرتبطة به.
ويجدر الذكر أن نسبة كفاية رأس مال البنك الأساسي والمساند
كانت %21.21 حتى 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ %18.26 كما في
31 ديسمبر 2019.
فيما يلي ملخص بنتائج عمليات البنك للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بعام 2019.
بلغ إجمالي دخل العمليات 2,846 مليون ريال سعودي في عام 2020، مقارنة بـ 2,818 مليون ريال سعودي في عام 2019، محققًا زيادة هامشية قدرها 28 مليون ريال سعودي بما يعادل %0.99. فيما يلي ملخص بدخل العمليات لعام 2020 مقارنة بعام 2019:
حقق البنك إجمالي دخل العمليات البنك كاملاً من عملياته في المملكة العربية السعودية، وفيما يلي توضيح الدخل المتأتي بالمليون ريال سعودي بحسب المنطقة.
| المنطقةالوسطى | المنطقة الغربية | المنطقة الشرقية | الإجمالي | |
| 2020 | 2,365 | 281 | 200 | 2,846 |
| 2019 | 2,235 | 394 | 189 | 2,818 |
بلغ إجمالي مصاريف العمليات قبل اقتطاع مخصصات خسائر الائتمان والخسائر الأخرى 1,214 مليون ريال سعودي في عام 2020 مقارنة بـ 1,234 مليون ريال سعودي في عام 2019، ليسجل بذلك انخفاضاً قدره 20 مليون ريال سعودي أو ما يعادل %1.63، وفيما يلي تفصيل ذلك:
وأدى انخفاض مصروفات العمليات في عام 2020 إلى تحقيق صافي كفاءة بنسبة %43.04 مقارنة بـ %41.60 في عام 2019.
فيما يلي ملخص يوضّح مخصصات خسائر الائتمان والخسائر الأخرى لعام 2020 مقارنة بعام 2019:
| 2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي |
|
| مخصصات خسائر الائتمان: | ||
| أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 1,114 | (615) |
| استثمارات | 1,726 | (45,821) |
| قروض وسلف | 453,527 | 1,270,770 |
| عقود الضمان المالي | (6,843) | 52,077 |
| أصول أخرى | (111) | (180) |
| مخصصات خسائر الائتمان: | 449,413 | 1,276,231 |
| مخصصات خسائر العقارات | – | 66,406 |
| مخصصات خسائر الائتمان والخسائر الأخرى | 449,413 | 1,342,637 |
تشمل مخصصات خسائر الائتمان رصد مبلغ بقيمة 246.3 مليون ريال سعودي نظرًا للأثر المتوقع لجائحة فايروس كورونا، وذلك وفق التفصيل الوارد أدناه.
قام البنك بمراجعة مدخلات وافتراضات معينة استُخدمت في تحديد مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة، وتمحورت المراجعات بشكل أساسي حول:
أدت التعديلات على عوامل الاقتصاد الكلي وأوزان السيناريوهات المحتملة إلى زيادة مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة بقيمة إضافية قدرها 47.8 مليون ريال سعودي للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وسيظل نموذج البنك للخسائر الائتمانية المتوقعة عرضة للتأثر بالافتراضات المذكورة أعلاه ويخضع إلى إعادة تقييم مستمرة لتحسين النموذج المعتاد. وكما هو الحال عند التعامل مع التنبؤات، فإن التوقعات واحتمالية حدوثها تستند إلى الاحتكام إلى الرأي والاجتهاد وعدم اليقين إلى حد كبير، ما يعني إمكانية اختلاف النتائج الفعلية عن تلك المتوقعة.
وفي ظل ما يشهده الوضع الراهن من تغيرات مستمرة، ارتأت الإدارة أن بعض الآثار لا يمكن تضمينها بالكامل في حساب الخسائر الائتمانية المتوقعة في مثل هذه الأوقات. وتبعاً لذلك، تضمن تقييم الإدارة للخسائر الائتمانية المتوقعة تقييماً قطاعياً وتحليلاً مرحلياً بالاعتماد على المحافظ الاستثمارية المتأثرة وتحليل الاقتصاد الكلي. وعليه، أقر البنك إدخال تعديلات على النموذج المُعد تتمثل بتسوية أرصدة محفظة القروض والسلف المقدمة للعملاء من الأفراد والشركات بقيمة 177.7 مليون ريال سعودي و20.8 مليون ريال سعودي تباعاً وذلك للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020. ستواصل المجموعة إعادة تقييم الحاجة إلى إدخال تعديلات إضافية في ضوء توفر المزيد من البيانات الموثوقة، وبناء عليه تحدد ما إذا كانت هناك حاجة تستدعي إدخال أي تعديل على مخصص الخسائر الائتمانية المتوقعة للفترات المشمولة في التقارير اللاحقة.
بلغت حصة البنك في إيرادات الشركات الزميلة 46 مليون ريال في عام 2020 مقارنة بـ 88 مليون ريال في عام 2019، مسجلة انخفاضاً قدره 42 مليون ريال سعودي.
بلغت مخصصات الزكاة وضريبة الدخل 249 مليون ريال سعودي في عام 2020 أي أنها أعلى من مخصصات عام 2019 البالغة 90 مليون ريال سعودي، ويرجع ذلك في المقام الأول إلى ارتفاع صافي الدخل في عام 2020 مقارنة بعام 2019. فيما يلي ملخص بمخصصات الزكاة وضريبة الدخل لعام 2020 مقارنة بعام 2019:
| 2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي | |
| مخصصات الزكاة | ||
| - للفترة الحالية | 246,201 | 76,809 |
| - للشركات التابعة عن الفترات السابقة | 2,745 | 3,300 |
| مخصصات ضريبة الدخل | ||
| - للفترة الحالية | – | 1,800 |
| - عن فترات سابقة | – | 8,131 |
| مخصصات الزكاة وضريبة الدخل | 248,946 | 90,040 |
حقق البنك صافي دخل قدره 980 مليون ريال سعودي للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 مسجلاً بذلك زيادة قدرها 741 مليون ريال سعودي أي ما يعادل %310، مقارنة بصافي الدخل لعام 2019 البالغ 239 مليون ريال سعودي. وبلغ العائد على متوسط الموجودات %0.98 في عام 2020 مقارنة بـ %0.24 في عام 2019، وبلغ العائد على متوسط حقوق المساهمين %7.73 في عام 2020 مقارنة بـ %2.03 في عام 2019.
بموجب نظام مراقبة البنوك المعمول به في المملكة العربية السعودية والنظام الأساسي للبنك، يلزم تحويل ما لا يقل عن %25 من صافي الدخل السنوي إلى الاحتياطي النظامي إلى أن يساوي هذا الاحتياطي رأس المال المدفوع للبنك. وعليه، تم تحويل 245 مليون ريال سعودي من صافي الدخل لعام 2020، علمًا أنّ الاحتياطي النظامي غير متاح حالياً للتوزيع.
وفي عام 2020، اقترح مجلس الإدارة توزيعات أرباح نقدية بقيمة 270 مليون ريال سعودي بواقع 0.40 ريال سعودي للسهم الواحد، وذلك بعد اقتطاع صافي الزكاة. وسيُعرض مقترح توزيعات الأرباح النقدية في اجتماع الجمعية العمومية غير العادية المتوقع انعقاده في عام 2021 لاعتماده.
فيما يلي ملخص بتفاصيل دخل البنك بحسب قطاعات الأعمال المشمولة في القوائم المالية للسنوات المنتهية في 31 ديسمبر 2020 و 2019:
| 2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي | |
| الخدمات البنكية للأفراد | 313,227 | (622,959) |
| الخدمات البنكية للشركات | 462,389 | 601,148 |
| الخزينة والاستثمارات | 651,011 | 559,557 |
| إدارة الأصول والوساطة | 80,571 | 33,832 |
| أخرى* | (278,691) | (242,077) |
| 1,228,507 | 329,501 | |
| مخصصات الزكاة وضريبة الدخل | (248,946) | (90,040) |
| 979,561 | 239,461 |
* تشتمل على صافي النتائج المتعلقة بوحدات تقنية المعلومات والعمليات وإدارة المخاطر والوحدات المساندة الأخرى.
فيما يلي ملخص بالنتائج المالية لعمليات البنك ومركزه المالي والنسب الرئيسية.
| بالمليون ريال سعودي | |||||
| 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | |
| العمليات | |||||
| إجمالي الدخل (1) | 2,892 | 2,906 | 2,824 | 2,792 | 2,557 |
| إجمالي المصاريف (2) | 1,214 | 1,234 | 1,133 | 1,059 | 1,051 |
| أرباح العمليات قبل المخصصات | 1,678 | 1,672 | 1,691 | 1,733 | 1,506 |
| مخصصات خسائر الائتمان والخسائر الأخرى | 449 | 1,343 | 247 | 322 | 453 |
| مخصصات الزكاة وضريبة الدخل (3) | 249 | 90 | 868 | – | – |
| صافي الدخل | 980 | 239 | 576 | 1,411 | 1,053 |
| المركز المالي | |||||
| إجمالي الأصول | 99,885 | 100,815 | 96,070 | 93,796 | 93,047 |
| صافي القروض والسلف | 55,074 | 57,112 | 59,413 | 59,588 | 60,249 |
| استثمارات | 30,514 | 26,175 | 24,638 | 21,714 | 21,448 |
| استثمارات في شركات زميلة | 846 | 994 | 1,012 | 1,020 | 1,000 |
| قروض لأجل | 2,006 | 2,012 | 2,030 | 2,015 | 2,032 |
| سندات دين ثانوية | – | – | 2,006 | 2,003 | 2,002 |
| ودائع العملاء | 60,144 | 69,058 | 63,690 | 66,943 | 65,640 |
| حقوق المساهمين | 13,331 | 12,007 | 11,621 | 13,494 | 12,834 |
| صكوك الشريحة الأولى | 2,000 | 2,000 | 1,785 | 785 | 500 |
| إجمالي حقوق الملكية | 15,331 | 14,007 | 13,406 | 14,279 | 13,334 |
| النسب الرئيسية | |||||
| العائد على متوسط حقوق المساهمين (بالنسبة المئوية) | 7.73 | 2.03 | 4.73 | 10.72 | 8.54 |
| العائد على متوسط الموجودات (بالنسبة المئوية) | 0.98 | 0.24 | 0.61 | 1.51 | 1.13 |
| كفاية رأس المال (بالنسبة المئوية) | 21.21 | 18.26 | 19.31 | 20.38 | 18.93 |
| نسبة حقوق الملكية إلى إجمالي الموجودات (بالنسبة المئوية) | 15.35 | 13.89 | 13.95 | 15.22 | 14.33 |
(1) إجمالي الدخل يشمل إجمالي دخل العمليات بالإضافة إلى حصة في إيرادات الشركات الزميلة.
(2) إجمالي المصاريف يشمل إجمالي المصاريف التشغيلية قبل مخصصات انخفاض القيمة.
(3) لم تُعدل مخصصات الزكاة وضريبة الدخل للسنوات السابقة لعام 2018.
يقوم البنك في سياق أعماله المعتادة بتسديد مدفوعات نظامية ومن بينها الزكاة وضريبة الدخل والمستحقات المقتطعة وضريبة القيمة المضافة وغيرها من الدفعات النظامية الأخرى.
فيما يلي ملخص بالدفعات التي تم سدادها خلال عام 2020، ويشمل ذلك أيضاً الغرامات التي فرضتها الجهات التنظيمية خلال العام.
في ديسمبر 2018، اتفق البنك مع الهيئة العامة للزكاة والدخل على تسوية تقديرات الزكاة للسنوات من 2006 إلى 2017 بمبلغ 775.5 مليون ريال سعودي. وأُدرجت التزامات تسوية الزكاة بعد الخصم البالغة 711.8 مليون ريال سعودي بالكامل من خلال تحميلها على قائمة الدخل الموحدة ضمن الالتزامات المناسبة المدرجة في المطلوبات الأخرى كما في 31 ديسمبر 2018. وقام البنك بدفع 155 مليون ريال سعودي و 124 مليون ريال سعودي و 124 مليون ريال سعودي في 1 يناير 2019 و 1 ديسمبر 2019 و 1 ديسمبر 2020 على التوالي بموجب اتفاقية التسوية. فيما يلي تفاصيل التزامات تسوية الزكاة غير المخصومة المتبقية الواجب دفعها وصافي التزامات الزكاة المخصومة:
| ألف ريال سعودي | |
| 1 ديسمبر 2021 | 124,072 |
| 1 ديسمبر 2022 | 124,072 |
| 1 ديسمبر 2023 | 124,072 |
| التزامات تسوية الزكاة غير المخصومة | 372,216 |
| ناقص: الخصم | (25,579) |
| صافي التزامات الزكاة المخصومة | 346,637 |
كما تضمنت تسوية الزكاة مخصصات للبنك لاحتساب التزامات الزكاة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2018 بنفس المنهجية المتفق عليها في التسوية للسنوات السابقة، حيث تم احتساب الزكاة لعام 2018 وفقًا لهذه الطريقة وتحميلها على قائمة الدخل الموحدة لعام 2018 وتسويتها بتاريخ 30 أبريل 2019.
ورغم عدم شمول عام 2005 في تسوية الزكاة، قام البنك بإضافة التزامات زكاة لعام 2005 بقيمة 38.6 مليون ريال سعودي وتحميلها على قائمة الدخل الموحد لعام 2018 وتسويتها في عام 2019.
وفي 14 مارس 2019، نشرت الهيئة العامة للزكاة والدخل قواعدالزكاة ("القواعد") للشركات التي تضطلع بأنشطة تمويلية ومرخصة من البنك المركزي السعودي، علماً أنّ القواعد صادرة وفقاً للوائح تطبيق الزكاة وتسري اعتباراً من الفترات التي تبدأ في 1 يناير 2019. وإلى جانب تقديم أساس جديد لحساب وعاء الزكاة، أضافت القواعد كذلك حداً أدنى وأقصى بمقدار 4 أمثال و8 أمثال صافي الدخل، على التوالي. ويستمر احتساب التزامات الزكاة للمساهمين السعوديين بنسبة 2.5% من وعاء الزكاة شريطة ألا تقل عن الحد الأدنى وألا تتجاوز الحد الأقصى وفقاً لما تنص عليه القواعد.
ويجدر الذكر أن البنك حدّد مخصصات الزكاة للسنتين المنتهيتين في
31 ديسمبر 2020 و 2019 على أساس فهمه لهذه القواعد.
دفع البنك 53.7 مليون ريال سعودي للهيئة العامة للزكاة والدخل تحت بند ضريبة استقطاع عن السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020.
قام البنك بدفع 48.2 مليون ريال سعودي للهيئة العامة للزكاة والدخل لضريبة القيمة المضافة للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020.
قام البنك بدفع مبلغ 50.4 مليون ريال سعودي إلى المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية لموظفيه، وتضمن المبلغ الحصة التي يدفعها الموظفين البالغة 22.6 مليون ريال سعودي خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020. كما دفع البنك 1.5 مليون ريال سعودي مقابل تأشيرات ورسوم حكومية أخرى ذات صلة خلال السنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020.
خلال عام 2020، قام البنك بدفع 1,920,000 ريال سعودي للبنك المركزي السعودي مقابل خمس غرامات وجزاءات نظامية.
فيما يلي توزيع الغرامات النظامية التي تحمّلها البنك خلال عام 2020.
| الغرامة بالريال السعودي | وصف الغرامة | عدد الغرامات |
| 205,000 | مخالفة تعليمات البنك المركزي السعودي | 3 |
| 1,680,000 | مخالفة تعليمات البنك المركزي السعودي المتعلقة بحماية المستهلك | 1 |
| 35,000 | مخالفة تعليمات البنك المركزي السعودي الخاصة بإرشادات الرقابة الذاتية | 1 |
شهدت النقدية وما في حكمها انخفاضاً بمقدار 2,346 مليون ريال سعودي خلال العام حيث بلغت قيمتها 7,267 مليون ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 بعد أن كانت 5,110 مليون ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019.
| صافي التدفقات النقدية | 2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي |
| من الانشطة التشغيلية | 1,557 | 8,239 |
| من الأنشطة الاستثمارية | (3,786) | (968) |
| من الأنشطة التمويلية | (118) | (2,161) |
| صافي الزيادة (النقص) في النقدية ومافي حكمها | (2,346) | 5,110 |
يُقدم البنك السعودي للاستثمار مجموعة من الخدمات البنكية التقليدية والمتوافقة مع ضوابط الشريعة الإسلامية للأفراد، وتشمل هذه الخدمات الحسابات الجارية وحسابات ودائع الادخار وحسابات الودائع لأجل. كما يقدّم البنك مجموعة من المنتجات المتوافقة مع ضوابط الشريعة الإسلامية من خلال فروعه.
ويدير البنك 52 فرعاً في جميع أنحاء المملكة إلى جانب شبكة تتألف من 368 جهاز صرّاف آلي وأربعة أجهزة صرّاف آلي تفاعلية و12 جهاز إيداع نقدي تنتشر في أنحاء المملكة حتى 31 ديسمبر 2020، وذلك حرصًا على تيسير وصول العملاء لحساباتهم وأموالهم.
وتشمل الخدمات البنكية للأفراد ثلاثة قطاعات أعمال رئيسية:
برامج وخدمات العملاء
برنامج الخدمات البنكية الخاصة
برنامج أصالة للخدمات المصرفية الإسلامية
بلغ إجمالي ودائع العملاء 60.1 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020 مقارنة بـ 69.1 مليار ريال سعودي في 31 ديسمبر 2019، أي بانخفاض قدره 9.0 مليار ريال سعودي أوما يعادل %13.02. في حين بلغ إجمالي الودائع تحت الطلب والودائع الأخرى خلال العام 34.6 مليار ريال سعودي مقارنة بـ 27.4 مليار ريال سعودي في العام السابق، محققاً زيادة قدرها 7.2 مليار ريال سعودي أي بما يعادل 26.28%، حيث شكّلت الودائع تحت الطلب والودائع الأخرى ما نسبته %57.45 من إجمالي الودائع في نهاية عام 2020 مقارنة بـ %39.66 من إجمالي الودائع في عام 2019. وانخفضت الودائع بعمولات خاصة محملة بنسبة %38.59 لتصل إلى 16.1 مليار ريال سعودي خلال العام.
بلغت محفظة صافي القروض الشخصية والسلف ما قيمته 11.09 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020، وبلغ إجمالي ودائع العملاء تحت الطلب 32.5 مليار ريال سعودي خلال العام.
توسع اقتناء التجار لأجهزة نقاط البيع ليصل إلى أكثر من 9,895 جهاز نقطة بيع، مسجلاً زيادة بنسبة %5، حيث بلغت حصة البنك السعودي للاستثمار من نقاط البيع %1.44 في عام 2020، مقارنة بـ %2.18 في عام 2019. توسعت خدمات بوابة المدفوعات "فلكس بي" الخاصة بالبنك لتشمل 27 تاجراً في عام 2020، حيث أُنجز من خلالها 4.1 مليون عملية دفع بقيمة 609 مليون ريال سعودي خلال العام، لتسجل ازدياداً في عدد عمليات الدفع البالغ 0.82 مليون عملية بقيمة 187 مليون ريال سعودي في عام 2019.
| نوع المعاملة | عدد المعاملات | ||
| 2020 | 2019 | 2018 | |
| العمليات عبر أجهزة الصراف الآلي | 24,553,171 | 39,701,368 | 42,157,043 |
| العمليات عبر الفروع | 7,541,942 | 9,221,275 | 7,743,812 |
| عمليات عبر القنوات الرقمية | 25,840,157 | 26,178,906 | 19,126,325 |
| *عمليات عبر نقاط البيع | 113,483,943 | 75,095,420 | 47,209,476 |
| الإجمالي | 170,042,690 | 150,196,969 | 116,236,656 |
| عمليات عبر خدمة الرد الصوتي الآلي | 260,559 | 316,956 | 363,151 |
| الإجمالي شاملاً الرد الصوتي الآلي | 170,303,249 | 150,513,925 | 116,599,807 |
*تشمل تجهيز المواد الاستثنائية.
عمل البنك خلال عام 2020 على توجيه جهوده نحو تعزيز قدراته الرقمية والأتمتة وأطلق قنوات مبيعات رقمية جديدة بُغية توسيع نطاق انتشاره وأثره الملموس. كما حرص البنك على النظر إلى مجال التقنية المالية والسعي لإيجاد طرق لتطوير نموذج أعماله ووضع تصورات تنطوي على فرص نمو جديدة ومستدامة.
كما توسع نطاق خدمات تطبيق "فلكس تاتش" لتشمل طلبات التمويل الشخصي والتمويل العقاري وبطاقات الائتمان من خلال عملية رقمية يسيرة. إلى جانب إدراج خدمة تمويل الرهن العقاري بتسهيلات تصاعدية وتنازلية بما يوفر للعملاء حلول سداد مخصصة تساعد في تخفيف عبء الأقساط الشهرية المتراكمة وتبسيطها.
كما تم طرح قرض (2 في 1) الذي يوفر للعملاء تمويلاً ينخفض فيه سعر الفائدة على القرض خلال سنوات الخمس الأولى قبل استقراره على معدل ثابت.
وقمنا كذلك بإدخال العديد من التحسينات على خدمات البطاقات الائتمانية بما يتماشى مع الوضع الجديد الذي نعيشه اليوم. حيث أصبح بإمكان العملاء الآن إصدار بطاقات الائتمان وتفعيلها وإيقافها من خلال خدمة تطبيق البنك للأجهزة الذكية "فلكس تاتش"المتاحة على الإنترنت، فضلاً عن إمكانية تفعيل وإيقاف وعرض الأرقام السرية لبطاقات الائتمان الخاصة بهم. كما تم إطلاق حملة تستهدف بطاقات السفر الخاصة بنا للترويج لمزايا هذه البطاقة التي تشمل الإصدار المجاني والإعفاء من رسوم تحويل عملات.
وقد أطلق البنك بطاقة "إنفينيت بريفيلج" التي تعد الأفضل من بين منتجات فيزا، فهي تقدم لعملاء البنك السعودي للاستثمار باقة من المزايا الفاخرة التي تتناسب مع أسلوب الحياة الراقي وتلبي رغباتهم واحتياجاتهم.
وعلاوة على ذلك، قمنا بإعادة تصميم عملية فتح الحسابات الفردية عبر الإنترنت بهدف تيسيرها على العملاء وذلك من خلال إزالة الخطوات غير اللازمة مع ضمان تقديم تجربة سريعة وسهلة وآمنة. إذ يمكن تفعيل الحساب من خلال نظام الاستجابة الصوتية التفاعلية بالإضافة إلى القدرة على تقديم معلومات العملاء إلكترونياً لتلبية المتطلبات الخاصة بمبدأ "اعرف عميلك" وتحديث المعلومات القديمة. كما تم توفير خدمة إلكترونية تستهدف الشركات وتمكنها من فتح الحسابات عبر الإنترنت.
نوفر في البنك السعودي للاستثمار مجموعة من الخدمات البنكية للشركات تتضمن عدداً من المنتجات والخدمات المالية التي تلبي احتياجات الشركات من جميع الأحجام بداية من المؤسسات متناهية الصغر والصغيرة والمتوسطة وحتى الكيانات المؤسسية الكبيرة. وتزاول مجموعة الخدمات البنكية أعمالها من خلال ثلاثة مقرات إقليمية في الرياض وجدة والخبر وكذلك عبر قطاعات أعمال منفصلة تغطي القروض المشتركة والمشروعات والتمويل المنظم لتوفير حلول مالية مصممة حسب الطلب وهياكل مخصصة لمجموعة من القطاعات الاقتصادية.
تقدم مجموعة الخدمات البنكية للشركات مجموعة من المنتجات والخدمات المتوافقة مع الضوابط الشرعية والمصرفية التقليدية، وتشمل التسهيلات المتعلقة بتمويل رأس المال العامل والعقود والمشروعات والتمويل العقاري وتمويل النفقات الرأسمالية، فضلاً عن دعم الشركات بمتطلبات التمويل التجاري وإدارة النقد وخدمات الخزينة. وتسعى المجموعة باستمرار إلى زيادة وتطوير قائمة منتجات البنك والخدمات التي يقدمها من أجل تلبية احتياجات العملاء المتغيرة وتطلعاتهم. بالإضافة إلى ذلك، فإن المجموعة تقدم لعملائها عدداً من المنتجات وحلول الأعمال الإضافية.
كما وقد أطلقت المجموعة بعض المبادرات الاستراتيجية في إطار جهودها لمواءمة نموذج أعمالها مع أهداف رؤية المملكة 2030، إذ أنها تتطلع لمواصلة تنمية قطاع الأعمال وزيادة الفرص المتاحة خلال المرحلة اللاحقة للجائحة.
فيما يلي ملخص صافي الدخل للعامين المنتهيين في 31 ديسمبر 2020 و2019:
|
2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي |
|
| الخدمات البنكية للشركات | 462,389 | 601,148 |
الدخل (الخسارة) قبل مخصصات الزكاة وضريبة الدخل
| 2020 (ألف ريال سعودي) | ||||
| متناهية الصغر | صغيرة | متوسطة | المجموع الكلي | |
| قروض المنشآت المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر المسجلة ضمن بنود الميزانية العمومية | 55,695 | 716,976 | 4,842,193 | 5,614,864 |
| قروض المنشآت المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر الخارجة عن الميزانية العمومية (القيمة الافتراضية) | 56,343 | 232,954 | 1,065,203 | 1,354,500 |
| قروض المنشآت المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر المسجلة في الميزانية العمومية كنسبة من إجمالي الحسابات في الكشف | 0.10 | 1.26 | 8.52 | 9.88 |
| الوضع المالي لحسابات المنشآت المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر الخارجة عن الميزانية العمومية كنسبة من إجمالي الحسابات غير المشار إليها في الكشف | 0.47 | 1.94 | 8.87 | 11.28 |
| عدد القروض (المسجلة وغير المسجلة في كشف الميزانية العمومية) | 33 | 207 | 723 | 963 |
| عدد العملاء المُقترضين (في ظل حدود التسهيلات الائتمانية) | 18 | 82 | 222 | 322 |
| عدد القروض الممنوحة بضمان من برنامج كفالة (المسجلة وغير المسجلة في كشف الميزانية العمومية ) | 5 | 58 | 78 | 141 |
| قيمة القروض التي يضمنها برنامج كفالة (المسجلة وغير المسجلة في كشف الميزانية العمومية ) |
12,342 | 82,814 | 227,868 | 323,024 |
ملاحظة: سُجّل النمو في الأرقام المالية لمحفظة الأعمال الخاصة بالمنشآت التجارية المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر بعد إكمال مشروع تصنيف العملاء من الشركات الذي تم الانتهاء منه في 2020.
تتولى مجموعة الخزينة والاستثمار مسؤولية إدارة هيكلة الأصول والمطلوبات بما في ذلك إدارة مخاطر أسعار الفائدة والسوق والتمويل والسيولة. كما تدير عملية تداول العملات الأجنبية والمنتجات المهيكلة إلى جانب إدارة المحفظة الاستثمارية للبنك والمنتجات المالية المشتقة، فضلاً عن إدارتها لشركاء البنك في الأعمال من الشركات والمؤسسات المالية والمؤسسات العامة ووحدة إدارة الأصول والمطلوبات.
لقد كان لمجموعة الخزينة والاستثمار إسهام كبير في مستوى الأداء المالي للبنك في العام 2020. وفي 31 ديسمبر 2020، بلغ صافي الدخل المعدل الذي حققته المجموعة ما يعادل 651 مليون ريال سعودي أي ما يمثل نمواً بنسبة %16.3.
وقد نجح البنك السعودي للاستثمار خلال العام المنقضي بأن يصبح أول بنك في المملكة العربية السعودية يقوم بإبرام اتفاقية إعادة شراء (ريبو) في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات مع بنك إتش إس بي سي. ومع تزايد الأهمية التي تنطوي عليها مجالات الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات في المملكة، استطاعت هذه الاتفاقية الهامة بأن تركز على الدور الرئيسي الذي يلعبه قطاع الخدمات المالية في الانتقال باقتصاد البلاد نحو مستقبل مستدام والتصدي للتحديات التي يفرضها التغير المناخي.
تواصل مجموعة الخزينة والاستثمار بذل جهودها للتركيز على مبادراتها الحالية، إذ أن تعزيز هذه المبادرات وضبطها هي عملية مستمرة. وتضمنت بعض هذه المبادرات ما يلي:
بلغ إجمالي المحفظة الاستثمارية للبنك 30.5 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2020، مقارنة بـ 26.2 مليار ريال سعودي كما في 31 ديسمبر 2019، ما يمثل زيادة قدرها 4.3 مليار ريال سعودي أو ما يعادل %16.6.
بلغت نسبة الاستثمارات التي أدرجتها وكالات التصنيف الرئيسية ضمن التصنيف الائتماني من الدرجة الاستثمارية %88.26 من محفظة المشاريع الاستثمارية للبنك كما في 31 ديسمبر 2020، مقارنة بـ %86.25 في 31 ديسمبر 2019.
فيما يلي ملخص صافي الدخل للعامين المنتهيين في 31 ديسمبر 2020 و 2019:
|
2020 ألف ريال سعودي |
2019 ألف ريال سعودي |
|
| الخزينة والاستثمار | 651,011 | 559,557 |
الدخل (الخسارة) قبل مخصصات الزكاة وضريبة الدخل
تسببت جائحة فيروس كورونا المستجد باضطرابات للأسواق العالمية خلال العام 2020. وقد نجحت حكومة المملكة العربية السعودية في السيطرة على تفشي المرض في البلاد بفضل التدابير الاحترازية الفعالة التي اتخذتها. كان البنك ولا يزال على علم بالتحديات الاقتصادية الجزئية والكلية التي يفرضها الوباء، وقد عمل على استعراض مجموعة معيّنة من القطاعات الاقتصادية والمناطق والنظراء وتقديم الضمانات الإضافية، فضلاً عن اتخاذه للإجراءات المناسبة للتصنيف الائتماني للعملاء وبدئه في إعادة هيكلة القروض بحسب الاقتضاء. كما قام البنك بمراجعة بعض المدخلات والافتراضات المستخدمة في تحديد بدل الخسائر الائتمانية المتوقعة، والتي تضمنت:
وأسهمت التعديلات على عوامل الاقتصاد الكلي وتقييم السيناريوهات المحتملة في زيادة مخصصات الخسائر الائتمانية المتوقعة بما يعادل 47.8 مليون ريال سعودي للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020. وتجدر الإشارة إلى أن نموذج الخسائر الائتمانية المتوقعة للبنوك سيظل متأثراً بالافتراضات المذكورة أعلاه وينبغي العمل على إعادة تقييمه باستمرار كجزء من عملية تنقيح النموذج التقليدي المعُتمد.
وكما هو الحال عند التعامل مع أي تنبؤات، فإن التوقعات والاحتمالات المتعلقة بإمكانية حدوثها تكون قائمة بشكل كبير على الاجتهاد وعدم اليقين، وبالتالي فإن من الممكن أن تختلف النتائج الفعلية عن تلك المتوقعة.
ومع استمرار تغير الوضح الراهن، فإن الإدارة ترى بأن بعض الآثار التي نتعرض لها لا يمكن إدراجها بالكامل في هذه المرحلة ضمن حسابات الخسائر الائتمانية المتوقعة. وبناءً على ذلك، فإن تقييم الإدارة للخسائر الائتمانية المتوقعة يتضمن تقييماً قطاعياً وتحليلاً مفصلاً للمراحل، وذلك اعتماداً على المحافظ الاستثمارية المتأثرة وتحليل الاقتصاد الكلي. وبناءً عليه فقد أقر البنك إدخال تعديلات على المخصصات التي طرحها نموذج الخسائر للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2020 تتمثل بزيادة مخصصات محفظة القروض والسلف المقدمة للأفراد والشركات وذلك بما يعادل 177.7 مليون ريال سعودي و 20.8 مليون ريال سعودي على التوالي. ستواصل المجموعة إعادة تقييم الحاجة إلى إجراء تعديلات إضافية في ظل توافر المزيد من البيانات الموثوقة، مما سيساعدها في تحديد الحاجة إلى إجراء أي تعديل على مخصصات خسائر الائتمان المتوقعة للفترات المشمولة في التقارير اللاحقة.
ضمن نطاق جهودها لدعم قطاع المنشآت المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر خلال جائحة فايروس كورونا أطلق البنك المركزي السعودي برنامجاً لدعم تمويل القطاع الخاص في مارس 2020 وفقاً للتعميم رقم 381000064902 بتاريخ 16 جمادى الثانية 1438 هـ (الموافق 15 مارس 2017). يشمل برنامج دعم تمويل القطاع الخاص البرامج التالية:
وبموجب برنامج تأجيل الدفعات، توجّب على البنك تأجيل موعد سداد المستحقات المالية المترتبة على المنشآت المتوسطة والصغيرة ومتناهية الصغر وشركات التمويل الخاضعة لإشراف البنك المركزي السعودي لمدة ستة أشهر كوسيلة لدعم السيولة على المدى القصير ومعالجة أي مشاكل محتملة قد تواجه المُقترضين فيما يتعلق بالتدفقات النقدية. حيث قام البنك بإعفاء عملائه من تسديد أقساط الدفعات المستحقة عليهم خلال الفترة الممتدة من 14 مارس 2020 إلى 31 مارس 2021 وذلك بتأجيلها لمدة 12 شهرًا (بعد تمديد مدة البرنامج لضعف الفترة الأصلية البالغة ستة أشهر) دون زيادة مدة التسهيل الائتماني. تم تقييم الأثر المحاسبي لهذه التغييرات ومعالجته وفقاً لمتطلبات المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 باعتباره كتعديل في شروط الاتفاقية. وفي غياب عوامل أخرى، ترى المجموعة بأن مشاركتها في برنامج تأجيل الدفعات لا تشكل بحد ذاتها زيادة كبيرة في مخاطر الائتمان.
قام البنك السعودي للاستثمار بتأجيل دفعات القروض طواعية لمدة ثلاثة أشهر لجميع العاملين في مجال الرعاية الصحية من القطاعين العام والخاص ممن يستفيدون من التسهيلات الائتمانية التي تقدمها المجموعة، وذلك تقديراً لجهودهم الكبيرة في الحفاظ على صحة مواطني المملكة وسكانها من التبعات التي جلبتها الجائحة.
