قائمة التدفقات النقدية الموحدة
للسنتين المنتهيتين في 31 ديسمبر 2019 و 2018
إيضاحات |
2019
بآلاف الريالات السعودية |
2018
مُعدلة بآلاف الريالات السعودية |
|
| الأنشطة التشغيلية | |||
| صافي الدخل | 41أ | 239,461 | 575,897 |
| التعديلات لتسوية صافي الدخل إلى صافي النقدية الناتجة من الأنشطة التشغيلية | |||
| صافي تراكم الخصومات وصافي إطفاء العلاوات على الاستثمارات، صافي | 36,428 | 46,095 | |
| صافي التغير في دخل العمولات الخاصة المُستحقة | 193,514 | (24,243) | |
| صافي التغير في مصروف العمولات الخاصة المُستحقة | (33,611) | 85,364 | |
| صافي التغير في رسوم القروض المُؤجلة | 27,031 | (10,300) | |
|
(مكاسب) خسائر من سندات الدين والمدرجة بقيمتها العادلة من خلال بنود الدخل الشامل الأخرى، صافي |
23 | (43,518) | 59 |
| القيمة العادلة غير المحققة من خلال الأرباح والخسائر | (7,350) | 20,464 | |
| القيمة العادلة المحققة من خلال الأرباح والخسائر | (3,275) | (4,528) | |
| استهلاك وإطفاء | 9 | 143,517 | 103,239 |
| خسائر من بيع ممتلكات ومعدات وموجودات غير ملموسة | 2,629 | 30 | |
| مكاسب من بيع العقارات الأخرى | (33,886) | – | |
| مخصصات خسائر الائتمان والخسائر الأخرى | 40أ | 1,342,637 | 246,972 |
| الحصة في دخل الشركات الزميلة | 8ب | (88,156) | (111,195) |
| المخصصات على أساس الأسهم | 37ب | – | 5,400 |
| 1,775,421 | 933,254 | ||
| صافي (الزيادة) النقص في الموجودات التشغيلية: | |||
| وديعة نظامية لدى مؤسسة النقد العربي السعودي | (221,996) | 114,975 | |
| أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى تُستحق بعد ثلاثة أشهر من تاريخ الاقتناء | (128,566) | (53,578) | |
| قروض وسلف | 800,384 | (88,742) | |
| القيمة العادلة الموجبة للمشتقات | (60,822) | (545,360) | |
| عقارات أخرى | 228,525 | – | |
| موجودات أخرى | (258,546) | 114,278 | |
| صافي الزيادة (النقص) في المطلوبات التشغيلية: | |||
| أرصدة للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 1,177,687 | 4,971,376 | |
| ودائع العملاء | 5,385,416 | (3,251,040) | |
| القيمة العادلة السالبة للمشتقات | (203,539) | 354,885 | |
| مطلوبات أخرى | 221,110 | 115,491 | |
| 8,715,074 | 2,665,539 | ||
| مدفوعات الزكاة وضريبة الدخل | (476,080) | (49,840) | |
|
|
8,238,994 | 2,615,699 | |
| الأنشطة الاستثمارية | |||
| مُتحصلات من بيع واستحقاق استثمارات | 1,939,699 | 1,820,969 | |
| شراء استثمارات | (2,857,924) | (5,072,207) | |
| توزيعات أرباح من شركات زميلة | 8ب | 105,709 | 93,323 |
| استثمارات في شركات زميلة | 8ب | – | (1,876) |
| اقتناء ممتلكات ومعدات وموجودات غير ملموسة | 9 | (163,646) | (118,707) |
| مُتحصلات من بيع ممتلكات ومعدات وموجودات غير ملموسة | 7,705 | 1,236 | |
|
|
(968,457) | (3,277,262) | |
| الأنشطة التمويلية | |||
| بيع أسهم لخيارات الموظفين، صافي | 37ب | – | 16,651 |
| توزيعات أرباح مدفوعة | 26 | – | (450,000) |
| استحقاق خيارات أسهم الموظفين، صافي | 37ب | – | 36,218 |
| أسهم خزينة مُشتراة | 39 | (253,531) | (787,536) |
| المُتحصلات من صكوك الشريحة الأولى | 38 | 215,000 | 1,000,000 |
| استرداد سندات دين ثانوية | 15 | (2,000,000) | – |
| تكلفة صكوك الشريحة الأولى | (122,024) | (94,904) | |
|
|
(2,160,555) | (279,571) | |
|
|
5,109,982 | (941,134) | |
| النقدية وما في حكمها | |||
| النقدية وما في حكمها في بداية السنة | 4ب | 4,503,172 | 5,444,306 |
| صافي الزيادة (النقص) في النقدية وما في حكمها | 5,109,982 | (941,134) | |
|
|
4ب | 9,613,154 | 4,503,172 |
| معلومات إضافية عن العمولات الخاصة | |||
| عمولات خاصة مُستلمة | 4,096,002 | 3,609,173 | |
| عمولات خاصة مدفوعة | 1,661,263 | 1,263,479 | |
| معلومات إضافية غير نقدية | |||
| إجمالي بنود الدخل (الخسارة) الشامل الأخرى | 522,033 | (373,735) | |
| تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية 9 في 1 يناير 2018 | – | (822,556) | |
| تطبيق المعيار الدولي للتقارير المالية 16 في 1 يناير 2019 | 3أ(2) | 246,601 | – |
| عقارات أخرى | 32ب | 121,285 | – |
| تسوية الزكاة من 2006 إلى 2017، صافي بعد تعديل القيمة العادلة | 27ب | – | 711,807 |
تُعتبر الإيضاحات المُرفقة من 1 إلى 44 جزءًا لا يتجزأ من هذه القوائم المالية الموحدة